银行业的中心事务是吸储（付出利息）、放贷（收取利息）与汇兑。有人说，唐代的“柜坊”是我国社会诞生的银行的雏形，但精确地说，柜坊跟银行业关系不大，仅仅供给“保险柜”给客户寄存资产，柜坊不付利息，还要收保管费。也就是说，客户的存款只能在柜坊中沉淀下来，并没有进入本钱流通的循环中，并不发明“钱生钱”的收益。
我国最早的银行雏形，应该是呈现于北宋的抵当所。
宋代由于具有稠密的重商主义倾向，其时政府设立了多种官营的金融组织，包含交引库、榷货务、便钱务、交子务、抵当所、检校库等。交引库的功用是“专印造茶、盐钞引”，即担任印制各类有价证券（交引）；榷货务的功用是“掌鹾（盐）、茗（茶）、香、矾钞引之政令，以通商贾”，担任发行、兑付各类有价证券；便钱务为汇兑组织，向商人供给异地汇兑的服务，“开宝三年（970年），置便钱务，令商人入钱者诣务陈牒，本日辇致左藏库，处以券，仍敕诸州俟商人赍券至，即如其数给之，自是无复留滞”；交子务（会子务）是印制与发行信誉钱银的金融组织；检校库相当于国有的金融信任组织；抵当所则为公营的存借款组织，也是历史上最早的国有银行。
此外，还有很多民间开设的解库，以及私家开办的兑便铺。解库又称质库，是供给典当借款的私家组织。宋人十分有出资认识，一位宋代人说，“人家有钱本，多是停塌、解质，舟舡来往兴贩，岂肯闲着钱买金在家顿放？”所谓“舟舡来往兴贩”，是长途贩运业，“停塌”，是仓储业，“解质”就是开设解库、质库，运营典当借款事务。兑便铺则是兑换会子（纸币）与铜钱的商铺。这些民营的、国立的银行业组织，构成了一个功用彻底的金融服务体系。
我这儿想具体介绍的是抵当所。抵当所创立于北宋神宗朝的熙宁变法，其时京师以及各州的“商贩要会处”，均设有抵当所。后来变法失利，新法被废，但抵当所作为公营存借款组织，仍是保留了下来。抵当所的主事务是“以官钱召人抵当长进”，即向市民供给典当借款，从中赚取利息，年利率大致为20%。南宋末时，政府出于公共救助的意图，还指令抵当所向穷户敞开免息借款。
抵当所的一项具有发明性的事务是有息存款，这也是咱们以为它具有银行性质的中心目标。北宋时，京师许多政府部门，都将公款存入抵当所生息，如熙宁六年（1073年）十二月十八日，“都水监言，乞将本监钱一万五千贯送抵当所长进供用，从之。”都水监相当于水利部，请求将水利部的公款15000贯钱存入抵当所生息，以利息作为水利部的经费。朝廷同意了这一请求。除了都水监之外，其时京师的其他政府部门以及巨贾也纷繁将公私款存入抵当所。
抵当所供给的有息存款服务在我国金融史上具有划时代的意思，由于存款有息，即意味着银行组织从此能够招引社会的清闲资金，将清闲资金吸纳进本钱市场的循环中。——这跟唐代的柜坊是彻底两种性质。
那么宋代的民间解库、质库，是不是也呈现了存款的服务呢？南宋黄震的《黄氏日钞》供给了一条资料：绍兴府有一位叫做孙越的读书人，幼时年贫，不过他的叔祖很欣赏他，在解库存了一笔钱，作为侄孙日后参与科考的费用，“且留钱浮屠氏所谓长生库，曰：此子二十岁登第，吾不及见之矣，留此以助费。”这儿的“长生库”，乃指寺院开办的解库。可见解库这类民间放款组织在宋代时已经在收纳存款。估量解库应该是向存款户付出利息的，这样才干最大极限地招引清闲于民间的资金，解库也才有更雄厚的本钱放贷。