目前提出的“三大支柱养老”固然会是未来发展的方向，但是其基础还是建立在企业有足够盈利和个人有足够收入的基础上，抛开这个基础“二三支柱养老保险”很有可能成为一种“专属”。
以我国第二支柱养老保险来说（也就是企业年金），国内具备这样条件的企业几乎都是以央企和事业单位为主，哪怕对于外资和部分国企子公司来说都不具备这样的条件，更不用说民营企业了。之所以大多数企业不愿意或者没有实力去做“企业年金”根本还是企业本身的盈利没有达到预期，同样的道理用在第三支柱养老保险上，其发展好坏的根本还是在于居民收入情况。
国家基础养老保险所占的待遇比重应该进一步提高，第二、三支柱养老保险发展应该是一个自然而然的过程！基础养老保险应该是国内居民的首要选择，其次才是第二、三支柱养老保险
到目前为止我始终认为“国内基础养老保险缴纳比例不高的原因在于宣传问题”，这些年建筑考试备考就到来学网随着城乡居民养老保险的实施大家的接受程度在提高。甚至对于不少40岁左右的“新市民”来说，已经具备了一定的养老意识，这个趋势需要“一把火”推动。加大国家基础养老保险的推广宣传力度，加大灵活就业等养老保险的推广力度，其现实意义要高于第二、三支柱养老保险。
税延养老险的市场反馈很一般
目前国内养老保险面临的难点有两个：缴纳人数、金额普遍不高和养老金双轨制，一般来说机关事业单位的养老待遇要比一般企业单位退休人员高50%左右，这个也是阻碍企业员工缴纳养老保险的原因之一。
拿我经常举的一个例子来说，为何大家愿意积极缴纳医疗保险？根据国家统计局的数据显示，截止到2020年我国城乡居民医疗保险缴纳人数达到136101万人，这个数字远远高于养老保险的9.9亿！为何会是这样？原因就在于大家对于医疗的“痛点”远远大于养老。说句难听的，一个人一辈子只要住一次医院、做一次手术基本上就能把几十年缴纳的医疗保险给“赚”回来了。所以，鼓励大家缴纳养老保险的根本出发点还是“让大家享受到好处，感觉到痛点”。
专家对于第三支柱养老保险（个人养老保险制度）的解读对于多数人来说是无用的，对于多数人来说还是从城乡居民养老——灵活就业养老（职工养老）转变，这个更加实在些。
我国从1994年开始，第一支柱养老金替代率设计为60%，但近年来这个比例逐步下降已经不足50%！也就是说，当你退休的时候当地月平均工资是1万元，那么你的养老金只有5000元左右。我国第一支柱养老金替代率持续下降的关键原因并不是因为第二、三支柱养老保险的发展，其实就是养老保险缴纳人数和金额并未达到预期。
综上，不可否认从全球发展来看未来第二、三支柱养老保险会是一种趋势，只不过第二、三支柱养老保险更多的是一种补充。对于多数居民来说对于第一支柱养老保险的依赖度还是很大的，大力发展第二、三支柱养老保险的潜台词就是“鼓励企业和个人购买更多商业养老保险”，只不过国内保险公司“够格”吗？各位觉得呢？
